秋林集团:2016年度内部控制评价报告_搜狐财经

原题目:秋林集团:待在家里的把持评价传达2016

公司行为准则:600891 公司简化:秋林集团 哈尔滨秋林集团股份股份有限公司 2016 年度待在家里的把持评价传达 哈尔滨秋林集团股份股份有限公司全体的股票持有者: 如《企业待在家里的把持根本普遍的》及其交往指示方向的规则和及其他待在家里的把持接管要价(以下简化企业待在家里的 把持普遍的零碎,使结合COPA的待在家里的把持身体和评价方式,日常监控和待在家里的把持的特别把持。 在监视的按照,我们的对公司2016年12月31日(待在家里的把持评价传达基点日)的待在家里的把持白白性举行了评价。 一. 要紧州 如待在家里的把持基准系统的规则,开发、使完成和白白家具待在家里的把持,评价其白白性,准确地揭露 机关把持复习传达是董事会的行使职责。。中西部及东部各州的县议会监视恢复和家具。导演主持很团体。 扳上扳机企业待在家里的把持的日常运作。董事会、中西部及东部各州的县议会与董事会、监事、高级办理参谋以誓言约束本传达灵不存 在少许虚伪记载中、给错误的劝告性颁奖仪式或有意义的事物垂下,于是传达灵的现实性。、正确和丰富的性承当个人和联姻法度。 律责。 公司待在家里的把持的目的是确保有理的办理和、资产保密的、真实丰富的的财务传达及相互关系物,提 高效高效,助长发展战略。鉴于待在家里的把持的固有局限,因而它只表示愿意这些目的。 有理以誓言约束。与此同时,事件的多样化能够落得待在家里的把持不妥。,或对把持策略性和顺序依照的水平仪浓缩变稠, 如待在家里的把持评价的终于,探出尾声:。 二. 待在家里的把持评价尾声 1. 公司待在家里的把持评价传达的基点日期,财务传达待在家里的把持在有意义的事物缺陷吗? √是 □否 2. 财务传达待在家里的把持评价尾声 □白白 √白白 如COMP待在家里的把持次要缺陷的引人注目,论待在家里的把持复习传达的基期,鉴于财务传达的在 待在家里的把持的次要缺陷,董事会以为,公司未能恪守待在家里的把持身体的要价。 容纳财务传达的白白待在家里的把持。 3. 假设获得知识非财务传达待在家里的把持的次要缺陷 □是 √否 如公司非财务传达待在家里的把持的次要缺陷确实事件,论待在家里的把持复习传达的基期,缺席获得知识少许倾斜飞行获得知识。 传达待在家里的把持的次要缺陷。 4. 自待在家里的把持评价传达基点日至待在家里的把持评价传达收回日暗中情绪反应待在家里的把持白白性评价尾声的混乱 运用不敷。 自待在家里的把持评价传达基点日至待在家里的把持评价传达收回日暗中未产生情绪反应待在家里的把持白白性评价尾声 的混乱。 5. 待在家里的把持复核微量假设契合公司的尾声? √是 □否 6. 待在家里的把持审计传达对非财务传达待在家里的把持的次要缺陷的揭露假设与公司待在家里的把持评价传达揭露分歧 这假设定的。 三. 待在家里的把持评价任务 (一). 待在家里的把持评价见识 公司如TH公司决定评价见识的次要单位、事情和事项和高风险地域。 1. 评价见识包孕的次要单位包孕:哈尔滨秋林集团股份股份有限公司、Harbin Qiu Lin经贸股份有限公司、 哈尔滨秋林广告股份有限公司、Harbin Qiu Lin食品有限责公司、尚待开发的范围秋林食品股份有限公司、海港首个小额贷款 款股份有限公司、哈尔滨秋林彩宝经贸股份有限公司、秋林(天津)首饰去市场买东西股份有限公司、深圳金桔莱黄金首饰 首饰股份有限公司、秋林金汇(北京的旧称)网络科技股份有限公司。 2. 使开始生效评价见识的单位占比: 指数 占比(%) 使开始生效评价见识单位的资产总和占公司合决算表资产总和之比 100% 使开始生效评价见识单位的营业收益重新考虑占公司合决算表营业收益总和之比 100% 3. 使开始生效评价见识的次要事情和事项包孕: 待在家里的事件、风险评价、把持运用、物与沟通、待在家里的监视、财务传达与物揭露、片面预算办理、 资产办理、外资股权授予办理、固定资产与无形资产、工程项目办理、人工钱源办理、购买与决定性的办理、 存货办理、推销的及应收票据积存办理、物零碎的流通把持、外包办理等。。 4. 高风险的秘诀范围包孕: 招商引资与经纪、工程购买与决定性的、推销的及应收票据积存、工钱和参谋、固定资产、分店事情等 6 个领域。 5. 是你这么说的嘛!使开始生效评价见识的单位、事情和事项和高风险地域涉及了公司经纪办理的次要领域,假设存 在有意义的事物垂下 □是√否 6. 假设在法定免去 □是 √否 7. 及其他阐明事项 无 (二). 待在家里的把持评价任务如及待在家里的把持缺陷确实基准 公司是以待在家里的把持基准系统为根底的、企业待在家里的把持指导者,团体开 待在家里的把持评价博览会。 1. 待在家里的把持缺陷的详细基准假设在T中举行了评定 □是√否 董事会有很大的缺陷。、要紧缺陷和普通缺陷的引人注目要价,使结合公司规章身体 模、叫特点、风险受优先偿还的权利和风险容忍等混乱,财务传达待在家里的把持与待在家里的把持的分别,深思确 敷于公司的待在家里的把持缺陷的详细基准是:,与今年分歧。。 2. 财务传达待在家里的把持缺陷的论断基准 待在家里的把持缺陷评价的数字化基准: 指数称呼 有意义的事物缺陷定量基准 要紧缺陷定量标准 普通缺陷定量基准 总资产错报 错误传达总资产 1% 资产总和的 ≤ 错报<资产总和的 错报<资产总和的 1% 营业收益错报 错报≥营业收益的 1% 营业收益的 ≤错报 错报<营业收益的 <经纪收益的 1% 净利润错报 错报≥净利润的 5% 净利润的 3%≤错报<净利 错报<净利润的 3% 润的 5% 阐明: 公司决定的财务传达待在家里的把持缺陷评价的定性基准如下: 缺陷性质 定性基准 有意义的事物缺陷 公司董事、监事和高级办理参谋的舞弊行为;公司更正已公布的财务传达出现的重 大差错;当期财务传达在有意义的事物错报,而待在家里的把持在运行过程中未能获得知识;审计委 员会和待在家里的审计机构对公司财务传达待在家里的把持监视白白。 要紧缺陷 未依照公认会计准则选择和应用会计策略性;未开发反舞弊顺序和把持措施;外部审 计获得知识的普通错报,公司待在家里的把持未获得知识。 普通缺陷 除是你这么说的嘛!有意义的事物缺陷、要紧缺陷之外的及其他把持缺陷。 阐明: 3. 非财务传达待在家里的把持缺陷的论断基准 公司决定的非财务传达待在家里的把持缺陷评价的定量基准如下: 指数称呼 有意义的事物缺陷定量基准 要紧缺陷定量标准 普通缺陷定量基准 资产总和损失金 损失金额≥资产总和的 1% 资产总和的 ≤损失金 损失金额<资产总和的 额 额<资产总和的 1% 营业收益损失金 损失金额≥营业收益的 1% 营业收益的 ≤损失金 损失金额<营业收益的 额 额<营业收益的 1% 净利润损失金额 损失金额≥净利润的 5% 净利润的 3%≤损失金额< 损失金额<净利润的 3% 净利润的 5% 阐明: 公司决定的非财务传达待在家里的把持缺陷评价的定性基准如下: 缺陷性质 定性基准 有意义的事物缺陷 决策顺序落得有意义的事物失误;要紧事情缺乏身体把持,要紧事情未按身体办理对经纪管 理和企业发展造成有意义的事物情绪反应;待在家里的把持评价的终于特别是有意义的事物缺陷未得到整改;违 犯国家法度、法规或普遍的性文件;及其他对公司产生有意义的事物负面情绪反应的情形等。 要紧缺陷 决策顺序落探出现要紧失误;要紧事情身体或零碎在要紧缺陷;要紧事情未按制 度办理对经纪办理和企业发展造成要紧情绪反应;待在家里的把持评价的终于特别是要紧缺陷 未得到整改;及其他对公司产生较大负面情绪反应的情形等。 普通缺陷 除是你这么说的嘛!有意义的事物缺陷、要紧缺陷之外的及其他非财务传达待在家里的把持缺陷。 阐明: (三). 待在家里的把持缺陷确实及整改事件 1. 财务传达待在家里的把持缺陷确实及整改事件 . 有意义的事物缺陷 传达期内公司财务传达待在家里的把持在有意义的事物缺陷吗? √是 □否 如是你这么说的嘛!财务传达待在家里的把持缺陷的确实基准,传达期内公司在财务传达待在家里的把持的次要缺陷, 数量 5 个。 截至传达收回 财务传达待在家里的 缺陷整改事件/ 截至传达基点日 缺陷描述 事情范围 日假设完成整 把持有意义的事物缺陷 整改计划 假设完成整改 改 对于有意义的事物资产 秋 林 集团 公 授予办理 秋林集团已于 否 否 投放及收回,秋 司 与 新华 信 2017 年 2 月收回 林集团决策层 托 股 份有 限 了该信托产品资 缺少统筹安排 公 司 签订 了 金。今后将对重 及事前详细的 《 新 华信 托 大资产的使用严 尽职调查,未进 华 晟 系列 秋 格按照秋林集团 行风险评价。 林 集 团单 一 身体要价举行统 资 金 信托 资 筹安排及风险评 金 信 托 合 估。 同》,于 2016 年 12 月 23 日 购 买信 托 产 品 120,000 万 元。于 2017 年 2 月 15 日 收 回 了该 信 托 产 品 资 金 。 对于 重 大 资 金投 放 及 收 回, 公 司 决 策层 缺 少 统 筹安 排 及 事 前详 细 的 尽 职 调 查 , 未进 行 风险评价。 秋林集团对募 2015 年秋林 综合办理 秋林集团今后严 否 是 集资办理及资 集 团 公司 定 格按照募集资产 金办理使用方 向 募 集资 金 办理身体的规则 面的待在家里的把持 净 额 使用募集资产, 在缺陷。 42, 定期接管募集资 万 元 ,存 放 金的使用事件, 于 子 公司 金 并及时、真实、 桔 莱 黄金 珠 准确、丰富的的进 宝 首 饰( 天 行揭露。 津 ) 有限 公 司 ( 以下 简 称 “ 天津 金 桔 莱 公 司 ” )兴 业 银 行 天津 分 行 专 户内 。 2015 年累计 投 入 募集 资 金 总 额 30,503 万 元 , 其中 支 付 采 购 款 30,000 万元 给 子 公司 深 圳 市 金桔 莱 黄 金 首饰 首 饰 有 限公 司 ( 以 下简 称 “ 深 圳金 桔 莱公司”)。 2015 年 11 月 12 月间深圳 金 桔 莱公 司 收 到 积存 后 支 付 给深 圳 市 金 鸿福 黄 金 珠 宝有 限 公司 27,000 万 元 , 2015 年 12 月 31 日 深 圳市 金 鸿 福 有限 公 司 退 款给 深 圳 金 桔莱 公 司 27,000 万 元 ( 农商 银 行 天 津滨 海 分行账户)。 2016 年 3 月 7 日 深圳 金 桔 莱 公司 从 该 农 商银 行 天 津 滨海 分 行 账 户支 付 关 联 方皇 嘉 贵 金 属经 营 有 限 公 司 16,000 万 元,3 月 31 日 关 联方 皇 嘉 贵 金属 经 营 有 限公 司 还款 16,000 万 元 。 2016 年 3 月 31 日 至 4 月间深 圳 金 桔莱 公 司 退 款到 天 津 金 桔莱 公 司 28,018 万 元 , 该资 金 没 有 退还 至 募 集 资产 专 户 , 未在 非 经 营 性资 金 占 用 及其 他 关 联 资产 往 来 情 况汇 总 表 中 举行 披 露 。 该事 项 表 明 秋林 集 团 公 司对 募 集 资 办理 及 资 金 办理 使 用 方 面的 内 部 控 制存 在 缺陷。 秋林集团对子 子 公 司金 桔 财务办理 该分店已于 否 是 公司存货的内 莱 黄 金珠 宝 2017 年增加了财 部把持在缺 首饰(天津) 务软件的存货模 陷 有 限 公司 、 块,并录入了存 秋林(天津) 货明细账。今后 珠 宝 去市场买东西 有 将对存货账目实 限 公 司对 存 施白白的把持监 货 采 购 入 督。 库 、 去市场买东西 出 库 及 货物 运 输 管 理未 能 按 照 待在家里的 控 制 管 理制 度 执 行 ,公 司 对 存 货的 内 部 控 制存 在 缺陷。 会计办理身体 秋 林 集团 公 财务办理 2016 年 5 月 26 是 是 中与以誓言约束经济 司 母 公司 的 日此账户已销 事情丰富的、片面 银 行 开户 清 户,秋林集团将 记载相互关系的控 单 中 有在 天 如此种事件进 制在缺陷。 津 银 行金 盛 行自查,并进一 支 行 开立 账 步严格公司账户 户 且 有发 生 办理,杜绝此类 额 , 但财 务 事件再次产生。 账 面 缺席 记 录 , 该账 户 2016 年 5 月 26 日销户, 销户金额 24 元 。 秋林 集 团 公 司未 能 对 公 司开 立 的 银 行账 户 进 行 定期 检 查 , 该事 项 表 明 会计 管 理 制 度中 与 保 证 经济 业 务 完 整、 全 面 记 录相 关 的 控 制存 在 缺陷。 秋林集团未能 秋 林 集团 公 综合办理 该分店已于 是 是 对分店家具 司 2015 年 2016 年 12 月转 白白把持,对子 设 立 全资 子 让,2017 年度秋 公司把持办理 公 司 秋林 金 林集团将加强对 在缺陷。 汇 ( 北京的旧称 ) 各分店的待在家里的 网 络 科技 有 办理。 限 公 司, 于 2016 年 12 月 转 让给 颐 和 黄 金制 品 有 限 公司 。 秋 林 集团 公 司 对 该子 公 司 在 2015 年 至 2016 年 期 间业 务 的 开 展、 会 计 核 算等 状 况 不 清楚 。 该 事 项表 明 秋 林 集团 公 司 未 能对 子 公 司 家具 有 效 控 制, 对 子 公 司控 制 管 理 在 缺 陷。 . 要紧缺陷 传达期内公司假设在财务传达待在家里的把持要紧缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 无 . 经过是你这么说的嘛!整改,论待在家里的把持复习传达的基期,公司假设在未完成整改的财务传达待在家里的把持有意义的事物 缺陷 这假设定的。 在未完成整改的财务传达待在家里的把持的次要缺陷数量为 3 个。 . 经过是你这么说的嘛!整改,论待在家里的把持复习传达的基期,公司假设在未完成整改的财务传达待在家里的把持要紧 缺陷 □是√否 2. 非财务传达待在家里的把持缺陷确实及整改事件 . 有意义的事物缺陷 传达期内公司假设获得知识非财务传达待在家里的把持的次要缺陷 □是√否 . 要紧缺陷 传达期内公司假设获得知识非财务传达待在家里的把持要紧缺陷 □是 √否 . 普通缺陷 无 . 经过是你这么说的嘛!整改,论待在家里的把持复习传达的基期,公司假设获得知识未完成整改的非财务传达待在家里的把持重 大缺陷 □是√否 . 经过是你这么说的嘛!整改,论待在家里的把持复习传达的基期,公司假设获得知识未完成整改的非财务传达待在家里的把持重 要缺陷 □是√否 四. 及其他待在家里的把持相互关系有意义的事物事项阐明 1. 上一年度待在家里的把持缺陷整改事件 √敷 □不敷 上一传达期内公司在财务传达待在家里的把持的次要缺陷 2 个:1、日常关联交易未及时上报履行及授权 顺序,我公司整改事件:2016 年 3 月山东栖霞鲁地矿业股份有限公司的法定代表人已经变更完毕,黄承伟 不再是秋林集团的关联自然人,天津金准黄金制品股份有限公司和皇嘉贵金属经纪股份有限公司与秋林集团不存 在关联关系;2016 年度公司加强了对全资分店的待在家里的办理,责令相互关系责人继续认真学习公司待在家里的 办理身体,及时履行要紧事项上报审批顺序。2、收取去市场买东西货款违反资产办理有关身体,我公司整改情 况:对通过个人账户结转资产金额较大的出纳举行了辞退处理,对金额较少的举行了批评教育再观察。 公司进一步严格资产结算身体的执行和监视,杜绝此类事件再次产生。 2. 本年度待在家里的把持运行事件及下一年度改进方向 □敷 √不敷 3. 及其他有意义的事物事项阐明 □敷 √不敷 董事长(已经董事会授权):李亚 哈尔滨秋林集团股份股份有限公司 2017年4月26日回到搜狐,检查更多

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